Médecin : racheter des trimestres à la CARMF en 2026, est-ce utile ?

La réponse en bref

La CARMF compte 126 570 médecins cotisants au 1er janvier 2026 ^[S2]. Tout médecin qui exerce en libéral y est affilié : installé, collaborateur, remplaçant, expert, secteur privé à l'hôpital ^[S2].

Un médecin a trois retraites à la CARMF : la base des libéraux, commune à toute la CNAVPL, la complémentaire (RCV) et, s'il est conventionné, l'ASV. Le rachat de trimestres ne touche que la première :

Retraite	Décote si trimestres manquants	Effet d'un rachat de trimestres
Base des libéraux	1,25 % par trimestre manquant [S9]	Réduit la décote
Complémentaire (RCV)	Aucune ; majoration de 1,25 % par trimestre après 62 ans [S4]	Aucun
ASV	Aucune ; même majoration [S5]	Aucun

Comme la complémentaire et l'ASV font l'essentiel de la pension d'un médecin, le rachat de trimestres rapporte peu.

Ce qui se rachète au régime de base

Jusqu'à 12 trimestres, entre 20 et 66 ans, avant de prendre sa retraite de base ^{[S1] [S3]} :

• les années incomplètes d'exercice libéral, dont l'année d'exonération du début d'exercice et les années de dispense pour revenus insuffisants, qui ne valident pas de trimestres ^[S1] ;
• les années d'études, si la CARMF a été votre premier régime après votre diplôme ^[S3].

Le prix suit le barème commun aux libéraux, selon l'âge et le revenu : à 57 ans, de 2 293 € à 2 620 € le trimestre en option 1, de 3 398 € à 3 882 € en option 2 ^[S1]. Le barème complet est sur notre page des professions libérales.

Si vous arrêtez les paiements ou demandez votre retraite avant la fin, le rachat s'arrête et une nouvelle demande doit attendre 12 mois ^[S1].

Les études de médecine : rarement à la CARMF

La loi ne permet de racheter ses études chez les libéraux que si c'est le premier régime d'affiliation après ces études ^[S3]. Or l'externat, l'internat et le clinicat sont salariés et relèvent du régime général ^[S1] :

• les années d'internat et de clinicat sont déjà validées au régime général, si elles ont été cotisées ;
• après un clinicat ou un poste salarié après la thèse, le premier régime est le régime général : les années d'études restantes s'y rachètent, au barème des salariés, plus cher ;
• si vous êtes passé directement de la thèse au libéral (remplacements), la CARMF peut être votre premier régime.

Aucun texte officiel ne précise comment l'internat compte au regard de la règle du premier régime. Demandez à la CARMF avant de déposer un dossier.

Le rachat propre à la complémentaire

La complémentaire des médecins a son propre rachat, régi depuis le 1er juillet 2026 par le décret 49-579 ^[S6]. Il est ouvert dès 45 ans et jusqu'à la liquidation, si vous êtes à jour de vos cotisations ^[S6] :

• les deux années de dispense du début d'exercice (si vous avez commencé avant 40 ans) : elles ne donnent aucun point, mais vous pouvez racheter 1 point par trimestre de dispense ^[S6]. C'est le cas le plus fréquent. La CARMF le réserve aux médecins affiliés après le 1er janvier 1996 ^[S1] ;
• le service national, la coopération et d'autres périodes assimilées : 1 point par trimestre, plus 0,33 point gratuit ^{[S6] [S1]} ;
• l'achat de points pour compléter jusqu'à 4 points par année d'affiliation ^[S6].

En 2026, un point racheté coûte 1 984,90 € et un point acheté 2 354,94 € ; le point rapporte 77,14 € de retraite brute par an ^[S1].

Est-ce rentable ? Les 8 points des deux années de dispense coûtent 15 879 € pour 617 € de retraite brute par an. Après déduction fiscale à 41 % puis impôt (30 %) et CSG sur la pension, il faut environ 24 ans pour récupérer la somme.

Exemple chiffré : Claire, généraliste

Claire est née en septembre 1969. Après son internat et deux ans de clinicat, elle s'est installée en 2001. Sa première année d'exercice, exonérée, ne lui a validé aucun trimestre. Âge légal : 64 ans, avec 172 trimestres requis. À 64 ans, il lui en manquera 4. Son revenu moyen est de 120 000 € par an.

Ses retraites à taux plein : 900 € par mois de base libérale, 400 € de régime général et 150 € d'Agirc-Arrco pour l'internat et le clinicat, 2 600 € de complémentaire CARMF et 1 400 € d'ASV.

Rachat de 4 trimestres, demandé à 57 ans	Option 1
Prix d'un trimestre	2 620 €
Coût total	10 480 €
Gain sur la base des libéraux	+45 € par mois
Gain sur la complémentaire et l'ASV	0 €
Délai pour récupérer la somme (déduction à 41 %, puis impôt à 30 % et CSG)	environ 18 ans

Les 4 trimestres devraient aussi réduire la décote de son régime général et de son Agirc-Arrco, pour environ 26 € de plus par mois, mais aucun texte officiel ne le confirme pour un rachat fait chez les libéraux. Même dans ce cas, il faut environ 11 ans.

L'alternative : travailler un an de plus. À 65 ans, Claire n'a plus de décote, et sa complémentaire et son ASV sont majorées d'environ 1,25 % par trimestre au-delà de 62 ans ^{[S4] [S5]}.

Personnage fictif. Ses montants sont inventés mais plausibles. Votre cas dépend de vos revenus, de vos caisses et de votre date de départ.

Les pièges à éviter

• Racheter des années déjà validées. L'internat et le clinicat cotisés comptent déjà. On ne valide jamais plus de 4 trimestres par an, tous régimes confondus.
• Attendre la liquidation. Après le départ, plus aucun rachat n'est possible, ni à la base ni à la complémentaire ^[S1].
• Racheter pour le cumul emploi-retraite. Pour une retraite prise avant 2027, le taux plein ouvre le cumul sans plafond ^[S2]. Pour une retraite qui prend effet à partir de 2027, seul l'âge compte : voir notre page sur le cumul emploi-retraite.

Côté impôt

Les rachats à la base et à la complémentaire sont déductibles de votre bénéfice non commercial, sans limite ^{[S10] [S1]}. À 41 % d'imposition, l'État prend en charge 41 % du prix.

Faites le calcul pour votre cas

Le simulateur ci-dessus applique le barème 2026 des libéraux. Le simulateur complet part de votre estimation Info Retraite : choisissez « Professions libérales » comme caisse du rachat. Il applique la décote à votre base, et aucune à votre complémentaire et à votre ASV.